docs: 同步报表与工作台口径及测试记录

- backend/README：全公司 5% 每位有聚合行经理各计一次并与月结对拍、
  待办按角色过滤、预警排除终止业务与 total 计数、趋势范围查询
- backend/tests/README：新增修复回归与 e2e 全链路运行记录、缺陷表
- frontend/README：普通用户落地页规则、预警徽标、e2e 实跑结果

Co-Authored-By: Claude Code <noreply@anthropic.com>

backend/tests/README.md

@@ -140,8 +140,8 @@ uv run pytest tests/integration -q   # 仅集成
 
 | 文件 | 守什么 | 用例数 |
 | --- | --- | --- |
-| `tests/integration/test_reports.py` | 个人明细与台账逐笔一致 + **pageSize=1 时 summary 仍为全筛选合计**；部门汇总团队基数=成员绩效合计、分成按参数、无成员经理出 0 值行；**无台账经理挂上级不 500、仅有调整单人员并入团队/未分配、经理个人户开关两侧口径、按经理筛选不误判其他团队下属、对账恒等式**；导出页眉 ID→名称/中文标签、回款维度 sheet 透传筛选、**导出超限与取数异常的失败审计**、非法月份查询/导出均 400；回款统计 8 档桶恒在、空桶为 0、**二次分摊拆行时回款金额只计一次**；业务统计排除经理聚合行；普通用户 403 | 24 |
-| `tests/unit/test_report_helpers.py` | 区间分桶边界与 8 档编码唯一；标签覆盖全部枚举；Excel 模板页眉/签字栏/空数据/金额格式/合计/公式注入/维度 sheet/状态中文；**部门汇总签字稿五块顺序、零成员团队与未分配行、全公司分成只出现一次、应发合计取对账口径、比例标题参数化** | 16 |
+| `tests/integration/test_reports.py` | 个人明细与台账逐笔一致 + **pageSize=1 时 summary 仍为全筛选合计**；部门汇总团队基数=成员绩效合计、分成按参数、无成员经理出 0 值行；**无台账经理挂上级不 500、仅有调整单人员并入团队/未分配、经理个人户开关两侧口径、按经理筛选不误判其他团队下属、对账恒等式**；**应发与月结 `total_payable` 对拍（两位经理各计一次 5%）、有调整单时等于月结+调整净额、筛选态只汇总展示团队**；导出页眉 ID→名称/中文标签、回款维度 sheet 透传筛选、**导出超限与取数异常的失败审计**、非法月份查询/导出均 400；回款统计 8 档桶恒在、空桶为 0、**二次分摊拆行时回款金额只计一次**；业务统计排除经理聚合行；普通用户 403 | 27 |
+| `tests/unit/test_report_helpers.py` | 区间分桶边界与 8 档编码唯一；标签覆盖全部枚举；Excel 模板页眉/签字栏/空数据/金额格式/合计/公式注入/维度 sheet/状态中文；**部门汇总签字稿五块顺序、零成员团队与未分配行、5% 按计入次数累计、应发合计取对账口径、聚合行舍入差单列、比例标题参数化** | 17 |
 | `tests/unit/test_month_validation.py` | 非法月份（`2026-13`/`2026-00`/`0000-01` 等）在报表、月结、调整单 schema 入口即拒绝；可选月份空串规范为 None | 17 |
 
 运行：`uv run pytest tests/integration/test_reports.py -q` → **24 passed**（2026-10-19 修复回归）；`uv run pytest tests/unit/test_report_helpers.py tests/unit/test_month_validation.py -q` → **33 passed**；全量 **847 passed**（2026-10-19）。
@@ -152,10 +152,10 @@ uv run pytest tests/integration -q   # 仅集成
 
 | 文件 | 守什么 | 用例数 |
 | --- | --- | --- |
-| `tests/integration/test_dashboard.py` | 权限 403 且文案「无权访问工作台」；总览绩效合计与台账一致 + 非法月份 400；待办（月结提交→待审批命中、回款未指定批次命中、**同步未建显式降级**）；风险预警（审批超时命中、**参数关闭后不产生条目**）；最近动态来源操作日志 | 5 |
+| `tests/integration/test_dashboard.py` | 权限 403 且文案「无权访问工作台」；总览绩效合计与台账一致 + 非法月份 400；待办（月结提交→待审批命中、回款未指定批次命中、**同步未建显式降级**）；风险预警（审批超时命中、**参数关闭后不产生条目**）；最近动态来源操作日志；**待办按角色过滤（财务/领导/多角色/admin）+ 真实流转；回款逾期命中与阈值参数生效；终止业务排除；`warnings.total` 不受展示上限截断；回款趋势跨月归属** | 11 |
 | `tests/unit/test_param_registry.py`（改） | 注册表 19→**22 项**（V10 预警规则三项）；编码集合与迁移种子一致 | 改 |
 
-运行：`uv run pytest tests/integration/test_dashboard.py -q` → **5 passed**（2026-10-19）。
+运行：`uv run pytest tests/integration/test_dashboard.py -q` → **11 passed**（2026-10-19 code-review 修复回归）。
 
 **实施中发现并修复**：`alembic upgrade --sql` 在 Windows 控制台按 GBK 输出，重定向生成的 `V10__*.sql` 被 `test_schema_sync` 按 UTF-8 读取时抛 `UnicodeDecodeError`——导出命令须加 `PYTHONIOENCODING=utf-8 PYTHONUTF8=1`（已写入 backend/README）。
 
@@ -181,6 +181,8 @@ uv run pytest tests/integration -q   # 仅集成
 | 2026-10-19 | 拆行收口批次 | 全量 788 | ✅ 788 passed（9:20） | **2026-10-19 业务答复落实完成**：#14 首日取整 10‰（公式段/锚点不变，用例反转）；#12 单笔侧开关消费（1=业务员递减计提）；**二次分摊拆行**（参与人份额+负责人余额守恒，uk 三列版）；权限分层（params 查看放开/写仅 admin）；V8 迁移（审批开关默认开/撤试用期参数/增基数开关）。定点：calc 20 / settlements 13（含 #12 开关两档金标准 6.84→24.34）/ businesses 30（保存侧+3）/ formula 35。e2e calc_settlement_flow 交接并行会话 |
 | 2026-10-19 | **报表统计修复回归** | 全量 847 | ✅ 847 passed（10:13） | **M4 报表 code-review 15 项修复后全量回归**（后端 8 + 前端 7）：归属三集合/调整单全量并入/经理个人户拆分/对账出参、分块签字稿导出、导出审计覆盖取数、筛选页眉 ID→名称、月份校验 400、岗位只读选项。报表集成 24 / 报表单元 16 / 月份校验 17。type-check + build 绿；e2e `report_flow.py` 扩至 12 步，待 `E2E_ADMIN_PASSWORD` 实跑 |
 | 2026-10-19 | 全部 | 852 | ✅ 852 passed（9:17） | **M4 ⑧ 工作台完成**（四区块实时聚合 + ECharts 5.6 前端 + V10 预警参数三项；新增 5 例；参数注册表 19→22；同步模块显式降级）。期间修复：alembic `--sql` 导出 GBK 导致 schema 同步误报 |
+| 2026-10-19 | **code-review 修复回归** | 全量 862 | ✅ 862 passed（9:36） | **M4 工作台 + 报表 3 必须 + 8 建议修复**：普通用户落地页/守卫（报表集成 27、工作台集成 11、报表单元 17，新增 10 例）；部门汇总 5% 按计入次数累计并与月结 `total_payable` 对拍、聚合行舍入差；工作台待办按角色过滤、逾期命中与阈值生效、终止业务排除、`warnings.total` 截断、趋势跨月归属。ruff 绿；type-check + build 绿 |
+| 2026-10-20 | e2e 全链路 | — | ✅ login 8 / system 13 / role_home 4 / report 12 / calc_settlement 8 | 重启后端加载新代码后实跑：普通用户落地页与受限页回退、报表四页/导出/打印、核算与月结链路全过。`report_flow` 回款统计改为展开目标桶后按本次业务编号定位明细，不依赖桶累计值，可重复运行 |
 | 2026-10-19 | 单元全量 + 报表定点 | 484 | ✅ 484 passed（45.94s）；报表单元 11 例 0.70s | **M4 报表模块收尾**（前端四页/打印视图/导出与单元测试补齐）。ruff 绿；前端 `pnpm type-check` 绿。报表集成 7 例记录见上节 |
 | 2026-10-19 | 全部 | 806 | ✅ 806 passed（7:59） | **M4 ⑤ 报表统计全量回归**（报表新增 18 例：集成 7 + 单元 11；另含并行会话并入的 M3 前端修复与字体合规）。ruff 绿。e2e：`calc_settlement_flow` 8 步由并行会话跑通；`report_flow.py` 待 `E2E_ADMIN_PASSWORD` 运行 |
 
@@ -195,6 +197,9 @@ uv run pytest tests/integration -q   # 仅集成
 | 2026-10-19 | 导出取数与超限校验在审计上下文之外 | 超限 400 与取数异常**不留失败日志**，与 M4 计划 T12「导出 400/失败审计」不符 | `_export_payload` 移入 `with audit`；静态标题映射（AuditRecord frozen） |
 | 2026-10-19 | 月份只校验长度 | `2026-13` 传到 `calendar.monthrange` 抛 ValueError → **500**；导出手工构造模型抛裸 ValidationError 同样 500 | 新增 `core/month.py`（格式+01-12+年份）；四类 query、月结、调整单接入；导出 ValidationError 转 400 |
 | 2026-10-19 | 前端报表五处状态缺陷 | 打印超限判定恒假（静默截断）、部门下钻 query 未读取、回款多桶共用一个 drill 状态（面板串行）、summary 在请求序号守卫前写入（合计串号）、e2e 全页行数选择器必失败 | 分别修正判定/读取 query/按桶独立状态+数组参数/`onData` 回调/限定主桶表；补 e2e 多桶展开、下钻、截断、部门打印用例 |
+| 2026-10-19 | 工作台权限收紧后守卫仍回退 `/dashboard` | 普通用户登录/直连受限页被反复重定向到同一受限页 → **无法进入系统**（导航被判定无限重定向） | `router/access.ts` 统一准入与落地页解析（工作台 → 业务数据 → 回款）；登录回跳经 `canAccessPath` 校验；菜单/面包屑复用同一判定 |
+| 2026-10-19 | 部门汇总应发只计一次全公司 5% | 月结每位有聚合行的经理各计一次 5%，签字稿少计 N-1 份；**导出/打印金额小于月结应发** | 团队行增 `has_aggregate/aggregate_amount`（优先冻结聚合行）；对账改按聚合额求和，新增「聚合行舍入差」吸收分列 q2 尾差；补「与 `total_payable` 对拍」用例 |
+| 2026-10-19 | 工作台待办未按角色过滤 | 财务看得到「待领导审核」、领导看得到「待财务复核」，与 FR-034「仅看到与自己职责相关」不符 | `pending_statuses_for_roles` 按角色映射在途节点；repository 参数化 statuses；admin 保留全部在途视角 |
 | 2026-10-09 | 日志脱敏在 `logging.Filter` 阶段改写 `record.msg` | 抹掉 `%s` 占位符 → logging 内部 `msg % args` 抛 TypeError → **整条日志丢失**（比不脱敏更危险） | 改为 `SensitiveFormatter` 在格式化**之后**脱敏；补回归用例 |
 | 2026-10-09 | `PasswordHash.recommended()` 在 pwdlib 0.3.x 推荐 Argon2 而非 BCrypt | 密码算法与规范不符，且随库版本变化——同一批密码可能混用两种算法 | 改为显式 `PasswordHash((BcryptHasher(),))` 钉死算法 |
 | 2026-10-09 | 模型未设置表级 `comment`，`update_time` 用 `server_onupdate` | 违反规范红线；`server_onupdate` 只是 ORM 标记，**不生成 `ON UPDATE CURRENT_TIMESTAMP` 子句**，更新时间永不刷新 | 补表注释；改用 `text("CURRENT_TIMESTAMP ON UPDATE CURRENT_TIMESTAMP")` |